Das Wichtigste in Kürze

• Selbstständige sind in der gesetzlichen Krankenversicherung meist freiwillig versichert. Der Beitrag richtet sich grundsätzlich nach den beitragspflichtigen Einnahmen.
• Für die Berechnung gelten eine Mindestbemessungsgrundlage und eine Beitragsbemessungsgrenze. Dadurch kann der Beitrag höher sein, als es die tatsächlichen Einnahmen allein nahelegen.
• Zum Krankenversicherungsbeitrag kommen Beiträge zur Pflegeversicherung hinzu. Die genaue Höhe hängt unter anderem von der Krankenkasse und persönlichen Merkmalen ab.
• Die Krankenkasse setzt Beiträge häufig zunächst vorläufig fest und passt sie anhand des Einkommensteuerbescheids an.

Hintergrund

Bei Selbstständigen wird der GKV-Beitrag nicht einfach als fester Anteil des Gewinns berechnet. Maßgeblich sind die beitragspflichtigen Einnahmen und die für das jeweilige Jahr geltenden Berechnungsregeln. Bei freiwillig Versicherten können neben dem Arbeitseinkommen auch weitere Einnahmen relevant sein. Welche Angaben im Einzelfall einfließen, hängt von der persönlichen Situation und den gesetzlichen Vorgaben ab.

Die Berechnung hat zwei wichtige Grenzen. Die Mindestbemessungsgrundlage ist ein Mindesteinkommen, das für die Beitragsberechnung angesetzt wird. Liegen die tatsächlichen beitragspflichtigen Einnahmen darunter, wird der Beitrag nicht automatisch entsprechend niedriger. Die Beitragsbemessungsgrenze bildet dagegen die Obergrenze: Einnahmen oberhalb davon erhöhen den GKV-Beitrag nicht weiter.

Auf die maßgebliche Bemessungsgrundlage werden der Beitragssatz zur Krankenversicherung und der kassenindividuelle Zusatzbeitrag angewendet. Hinzu kommt die Pflegeversicherung. Für die Krankenversicherung kann außerdem entscheidend sein, ob ein Anspruch auf Krankengeld eingeschlossen ist. Selbstständige sollten deshalb nicht nur einen Monatsbetrag vergleichen, sondern auch prüfen, welcher Schutz damit verbunden ist.

Die konkreten Mindest- und Höchstbeträge für 2026 sollten anhand der aktuellen amtlichen Werte und der jeweiligen Krankenkasse geprüft werden. Ein einheitlicher Eurobetrag für alle Selbstständigen lässt sich nicht immer nennen: Der Zusatzbeitrag ist je nach Krankenkasse unterschiedlich, und bei der Pflegeversicherung können persönliche Merkmale eine Rolle spielen.

Freiwillig Versicherte zahlen ihre Beiträge aus ihrem gesamten Einkommen, mindestens aus 1.318,33 € und höchstens aus 5.812,50 € im Monat (2026). Dazu kommt der Beitragssatz von 14,60 % (ohne Anspruch auf Krankengeld 14 %) zuzüglich des Zusatzbeitrags der Kasse.

Freiwillig Versicherte zahlen ihre Beiträge aus ihrem gesamten Einkommen, mindestens aus 1.318,33 € und höchstens aus 5.812,50 € im Monat (2026). Dazu kommt der Beitragssatz von 14,60 % (ohne Anspruch auf Krankengeld 14 %) zuzüglich des Zusatzbeitrags der Kasse.

So funktioniert es in der Praxis

1. Versicherungsstatus klären

Prüfen Sie zunächst, ob Sie freiwillig gesetzlich versichert sind oder eine andere Versicherungsmöglichkeit haben. Viele hauptberuflich Selbstständige können zwischen freiwilliger GKV und privater Krankenversicherung wählen. Ob ein Wechsel möglich und sinnvoll ist, hängt von den persönlichen Voraussetzungen ab. Ein Wechsel in die private Versicherung sollte auch mit Blick auf langfristige Kosten, Familienversicherung und Rückkehrmöglichkeiten geprüft werden.

2. Einnahmen vollständig angeben

Die Krankenkasse benötigt Angaben zu Ihren beitragspflichtigen Einnahmen. Dazu können neben dem Arbeitseinkommen weitere Einnahmearten gehören. Fragen Sie Ihre Krankenkasse, welche Nachweise sie für Ihre Situation benötigt. Änderungen Ihrer Einnahmen sollten Sie zeitnah melden, damit die vorläufige Beitragsfestsetzung überprüft werden kann.

3. Vorläufigen Beitrag und spätere Festsetzung beachten

Die Krankenkasse kann den Beitrag zunächst vorläufig auf Grundlage der verfügbaren Angaben festsetzen. Liegt später ein Einkommensteuerbescheid vor, kann daraus eine endgültige Berechnung folgen. Weicht das tatsächliche Einkommen von der ursprünglichen Schätzung ab, kann sich dadurch eine Nachzahlung oder eine Erstattung ergeben. Reichen Sie angeforderte Unterlagen deshalb fristgerecht ein und bewahren Sie Bescheide auf.

4. Kranken- und Pflegeversicherung getrennt prüfen

Lassen Sie sich ausweisen, welcher Anteil auf die Krankenversicherung und welcher auf die Pflegeversicherung entfällt. Fragen Sie außerdem, ob der angesetzte Beitragssatz einen Krankengeldanspruch berücksichtigt. Die Wahl des Schutzes kann den Beitrag beeinflussen; die konkreten Bedingungen ergeben sich aus den gesetzlichen Regeln und den Informationen der Krankenkasse.

5. Beitrag anhand aktueller Werte nachvollziehen

Für einen Vergleich benötigen Sie mindestens die Bemessungsgrundlage, den Beitragssatz, den Zusatzbeitrag und den Pflegeversicherungsbeitrag. Prüfen Sie, ob der angegebene Monatsbetrag nur die Krankenversicherung oder auch die Pflegeversicherung umfasst. Bei einer konkreten Beitragsfestsetzung kann Ihre Krankenkasse erklären, welche Einnahmen und Berechnungswerte sie angesetzt hat.

Das sollten Sie beachten

Die Mindestbemessungsgrundlage ist keine Mindestgewinnregel für die Selbstständigkeit. Sie bestimmt, welches Einkommen für die Beitragsberechnung mindestens angesetzt wird. Daher kann der GKV-Beitrag auch dann anfallen, wenn der Gewinn vorübergehend gering ist. Umgekehrt begrenzt die Beitragsbemessungsgrenze die beitragspflichtigen Einnahmen nach oben.

Ein Einkommensteuerbescheid kann die endgültige Beitragshöhe beeinflussen. Wenn Ihre Einnahmen schwanken, sollten Sie Rücklagen für mögliche Nachzahlungen einplanen. Welche Fristen gelten und welche Unterlagen erforderlich sind, erfahren Sie bei Ihrer Krankenkasse.

Auch die Pflegeversicherung gehört in die Gesamtrechnung. Die Beitragshöhe kann sich je nach persönlicher Situation unterscheiden. Vergleichen Sie daher keine Krankenversicherungsbeiträge, wenn bei einem Angebot die Pflegeversicherung enthalten ist und beim anderen nicht.

Ein niedrigerer Monatsbeitrag bedeutet nicht automatisch, dass der Versicherungsschutz besser zu Ihrer Situation passt. Bei der privaten Krankenversicherung hängen Beiträge und Leistungen von anderen Faktoren ab als in der GKV. Auch Familienangehörige, langfristige Beitragsentwicklung und der Umgang mit schwankendem Einkommen sollten in die Abwägung einfließen. Eine Rückkehr aus der PKV in die GKV ist nicht in jeder Lebensphase möglich.

Wann lohnt sich eine Beratung oder ein Vergleich?

Eine Beratung durch Ihre Krankenkasse ist sinnvoll, wenn Sie nicht sicher sind, welche Einnahmen berücksichtigt werden, wie ein Steuerbescheid die Beitragshöhe verändert oder welcher Krankengeldschutz gilt. Bei der Abwägung zwischen GKV und PKV können auch langfristige Familien- und Einkommensplanungen wichtig sein. Für eine individuelle Prüfung Ihrer Versicherungssituation kann eine unabhängige Versicherungsberatung helfen; sie sollte mögliche Interessenkonflikte und Kosten transparent machen.

Häufige Fragen

Gibt es für Selbstständige einen einheitlichen GKV-Mindestbeitrag?

Nicht unbedingt als identischen Eurobetrag für alle. Die Berechnung hängt unter anderem von der Mindestbemessungsgrundlage, dem Zusatzbeitrag der Krankenkasse und der Pflegeversicherung ab.

Was passiert, wenn mein Gewinn unter der Mindestbemessungsgrundlage liegt?

Dann kann für die Beitragsberechnung dennoch mindestens die gesetzlich vorgesehene Bemessungsgrundlage angesetzt werden. Fragen Sie Ihre Krankenkasse, welche Nachweise sie für Ihre konkrete Situation benötigt.

Gibt es einen Höchstbeitrag für Selbstständige in der GKV?

Die Beitragsbemessungsgrenze begrenzt, bis zu welcher Höhe Einnahmen für die Berechnung berücksichtigt werden. Der daraus entstehende Beitrag kann je nach Zusatzbeitrag, Krankengeldschutz und Pflegeversicherung unterschiedlich ausfallen.

Wird der Beitrag angepasst, wenn mein Einkommen sinkt?

Eine Anpassung kann möglich sein, wenn sich Ihre Einnahmen ändern. Melden Sie die Veränderung Ihrer Krankenkasse und klären Sie, welche Nachweise erforderlich sind. Spätere Steuerbescheide können ebenfalls zu einer endgültigen Berechnung führen.

Ist die Pflegeversicherung im GKV-Beitrag enthalten?

Sie gehört zur gesetzlichen Absicherung, wird in der Beitragsberechnung aber als eigener Beitragsanteil ausgewiesen. Prüfen Sie bei Beitragsangaben, ob dieser Anteil bereits eingerechnet ist.

Kann ich als Selbstständige oder Selbstständiger zwischen GKV und PKV wechseln?

Das hängt von Ihrem Versicherungsstatus und den gesetzlichen Voraussetzungen ab. Vor einem Wechsel sollten Sie neben dem aktuellen Beitrag auch Familienabsicherung, Leistungen und die langfristige Rückkehrmöglichkeit prüfen.

Quellen

• Sozialgesetzbuch Fünftes Buch (SGB V)
• Sozialgesetzbuch Elftes Buch (SGB XI)
• Bundesministerium für Gesundheit (BMG)
• Satzungen und Leistungsinformationen der Krankenkassen

Fachlich geprüft von Ronny Knorr, Versicherungsmakler und ISO-zertifizierter Sachverständiger am 6.10.2026.